BlackRock Canada hat detaillierte Zahlen zu den Kapitalgewinnen von iShares für seine kanadische ETF-Reihe veröffentlicht, da das Steuerjahr 2025 zu Ende geht.
Summary
BlackRock Canada skizziert die reinvestierten Kapitalgewinne 2025
Am 30. Dezember 2025 gab BlackRock Asset Management Canada Limited die endgültigen jährlichen reinvestierten Kapitalgewinnausschüttungen für eine breite Palette von iShares ETFs bekannt, die an der TSX und Cboe Canada notiert sind. Das Unternehmen, eine indirekt vollständig im Besitz befindliche Tochtergesellschaft von BlackRock, Inc. (NYSE: BLK), bestätigte die Beträge für das Steuerjahr 2025.
Diese Ausschüttungen beziehen sich auf die jährlichen nicht-bargeldlichen Ausschüttungen von Kapitalgewinnen, die typischerweise am Jahresende in zusätzliche Anteile jedes Fonds reinvestiert werden. Sie unterscheiden sich jedoch von den laufenden monatlichen, vierteljährlichen, halbjährlichen oder jährlichen Barausschüttungsbeträgen, die Anteilseigner ebenfalls erhalten können.
Darüber hinaus werden die durch diese reinvestierten Gewinne geschaffenen zusätzlichen Anteile sofort mit den bestehenden Anteilen konsolidiert. Infolgedessen wird die Gesamtzahl der ausstehenden Anteile nach der Transaktion der Anzahl der ausstehenden Anteile vor der reinvestierten Ausschüttung entsprechen, sodass Anleger keine Änderung der Anteilszahl feststellen werden.
Wichtige Termine und Steuerberichterstattung für Anleger
Der Stichtag für die jährlichen Kapitalgewinnausschüttungen 2025 ist der 30. Dezember 2025, mit einer Zahlung, die für den 5. Januar 2026 geplant ist. Anleger sollten jedoch beachten, dass die Beträge typischerweise für die Steuerberichterstattung relevant sind, auch wenn beim Reinvestitionsschritt kein Bargeld den Besitzer wechselt.
Die tatsächlichen steuerpflichtigen Beträge sowohl der reinvestierten als auch der Barausschüttungen für 2025, einschließlich ihrer steuerlichen Merkmale, werden den Brokern über CDS Clearing and Depository Services Inc. (CDS) Anfang 2026 gemeldet. Diese CDS-Broker-Berichterstattung wird dann in die Steuerbescheinigungen und Berichterstattungstools der Kunden einfließen.
Hinweise zur Währungs- und Einkommensbehandlung
BlackRock Canada hob zwei spezifische Fußnoten für die Daten von 2025 hervor. Erstens sind alle Ausschüttungsbeträge pro Einheit in US-Dollar für die folgenden Ticker angegeben: IBIT.U, XAGG.U, XAW.U, XCBU.U, XDG.U, XDU.U, XEC.U, XEF.U, XFLI.U, XMC.U, XMU.U, XQQU.U, XSHU.U, XSTP.U, XTLT.U, XTOT.U, XUS.U, XUSC.U und XUU.U. Die restlichen Fonds berichten ihre Beträge jedoch in kanadischen Dollar.
Zweitens kann für den iShares Premium Money Market ETF (CMR) der Ausschüttungsbetrag eine Einkommenskomponente enthalten, nicht nur realisierte Kapitalgewinne. Dennoch wird die genaue steuerliche Aufschlüsselung weiterhin über die Jahresendberichterstattungskanäle kommuniziert und auf den Steuerbescheinigungen der Anleger bestätigt.
Reinvestierte Kapitalgewinnausschüttungsbeträge pro Einheit
BlackRock Canada veröffentlichte auch die genauen Ausschüttungsbeträge pro Einheit für jeden ETF. Diese Zahlen zeigen, welche Strategien 2025 bedeutende Gewinne realisierten und welche keine für steuerliche Zwecke generierten.
Für festverzinsliche Leitern und mehrere Kernanleihen-Exposures lagen die reinvestierten Kapitalgewinne pro Einheit bei 0.00000. Dazu gehören iShares 1-10 Year Laddered Corporate Bond Index ETF (CBH), iShares 1-5 Year Laddered Corporate Bond Index ETF (CBO), iShares 1-5 Year Laddered Government Bond Index ETF (CLF), iShares 1-10 Year Laddered Government Bond Index ETF (CLG), iShares Core Canadian Universe Bond Index ETF (XBB), iShares Core Canadian Corporate Bond Index ETF (XCB) und iShares ESG Advanced Canadian Corporate Bond Index ETF (XCBG), unter anderem.
Jedoch realisierten bestimmte kanadische Aktien- und Faktorstrategien bemerkenswerte Kapitalgewinne. Der iShares S&P/TSX Canadian Dividend Aristocrats Index ETF (CDZ) meldete 1.55658 pro Einheit, während der iShares Canadian Growth Index ETF (XCG) eine der höchsten Zahlen mit 5.22120 zeigte. Der iShares Canadian Value Index ETF (XCV) realisierte 1.61517 pro Einheit, und der iShares S&P/TSX SmallCap Index ETF (XCS) meldete 1.18596.
Unter den sektoralen und thematischen Aktien-Exposures verzeichnete der iShares Global Infrastructure Index ETF (CIF) 2.89966 pro Einheit, und der iShares Global Agriculture Index ETF (COW) meldete 2.41679. Darüber hinaus hatte der iShares Global Water Index ETF (CWW) 1.23519, während der iShares Global Clean Energy Index ETF (XCLN) 0.49921 an reinvestierten Gewinnen verzeichnete.
Weitere bemerkenswerte globale und regionale Aktienfonds mit signifikanten Ausschüttungen umfassen den iShares International Fundamental Index ETF (CIE) mit 1.08684, den iShares Japan Fundamental Index ETF (CAD-Hedged) (CJP) mit 2.71248 und den iShares US Fundamental Index ETF (CLU) mit 2.28706. Sein kanadisch-dollar-gesicherter Gegenpart, der iShares US Fundamental Index ETF (CLU.C), meldete 2.78757.
Im Bereich der Multi-Asset-Kategorie realisierte das iShares ESG Balanced ETF Portfolio (GBAL) 1.06486, während das iShares ESG Conservative Balanced ETF Portfolio (GCNS) bei 0.67823 stand. Das iShares ESG Equity ETF Portfolio (GEQT) verzeichnete 1.78370, und das iShares ESG Growth ETF Portfolio (GGRO) lag bei 1.66202. Darüber hinaus meldeten die Kernvermögensallokationsstrategien iShares Core Balanced ETF Portfolio (XBAL), iShares Core Conservative Balanced ETF Portfolio (XCNS), iShares Core Equity ETF Portfolio (XEQT) und iShares Core Growth ETF Portfolio (XGRO) 0.46346, 0.20779, 0.32215 und 0.43842.
Aus einer Nachhaltigkeits- und ESG-Perspektive verzeichneten mehrere Strategien positive Kapitalgewinne. Der iShares ESG Advanced MSCI Canada Index ETF (XCSR) meldete 2.69143, während der iShares ESG Aware MSCI Canada Index ETF (XESG) bei 1.18695 stand. Zusätzlich verzeichnete der iShares ESG Aware MSCI EAFE Index ETF (XSEA) 0.70078, der iShares ESG Aware MSCI Emerging Markets Index ETF (XSEM) meldete 0.54263, und der iShares ESG Aware MSCI USA Index ETF (XSUS) hatte 0.71709.
Alternative Exposures zu Metallen zeigten keine reinvestierten Kapitalgewinne für 2025, da der iShares Gold Bullion ETF (CGL), der iShares Gold Bullion ETF (CGL.C), der iShares Silver Bullion ETF (SVR) und der iShares Silver Bullion ETF (SVR.C) alle 0.00000 meldeten. Der iShares Bitcoin ETF (IBIT) verzeichnete jedoch einen reinvestierten Kapitalgewinn von 0.28231 pro Einheit, wobei seine in US-Dollar denominierte Serie IBIT.U bei 0.22702 lag, was die steuerlichen Auswirkungen von krypto-gebundenen Exposures unterstreicht.
Breiter gefasst zeigte der iShares U.S. Aggregate Bond Index ETF (XAGG) im Bereich der US-Festverzinslichen einen reinvestierten Kapitalgewinn von 0.21558, während seine US-Dollar-Serie XAGG.U 0.16136 meldete. Die CAD-gesicherte Version, der iShares U.S. Aggregate Bond Index ETF (CAD-Hedged) (XAGH), meldete 0.00000. Dennoch kamen viele andere Anleihenstrategien, darunter XGB, XHB, XHY, XIG und XIGS, ebenfalls auf 0.00000.
Dividendenorientierte Strategien zeigten unterschiedliche Ergebnisse. Der iShares US Dividend Growers Index ETF (CAD-Hedged) (CUD) meldete 2.60005 pro Einheit, während der iShares Canadian Select Dividend Index ETF (XDV) 1.36895 lieferte. Darüber hinaus meldete der iShares Core MSCI Global Quality Dividend Index ETF (XDG) 0.39266, und seine US-Dollar-Serie XDG.U zeigte 0.29044. Die kanadische Qualitätsdividendenstrategie XDIV verzeichnete 0.76519.
Zusätzliche dividenden- und einkommensorientierte ETFs realisierten ebenfalls Gewinne. Der iShares Global Monthly Dividend Index ETF (CAD-Hedged) (CYH) meldete 0.14839, während der iShares Canadian Financial Monthly Income ETF (FIE) 0.27141 registrierte. In der Kategorie flexibles Einkommen meldeten jedoch der iShares Flexible Monthly Income ETF (XFLI), XFLI.U und die CAD-gesicherte Version XFLX alle 0.00000.
Innerhalb der US-Aktienfaktor- und thematischen Exposures verzeichnete der iShares MSCI USA Momentum Factor Index ETF (XMTM) 0.94016, und der iShares MSCI USA Value Factor Index ETF (XVLU) meldete 0.00000. Die Minimum-Volatilitäts-Suite zeigte gemischte Ergebnisse: Der iShares MSCI Min Vol USA Index ETF (CAD-Hedged) (XMS) meldete 0.90086, während der iShares MSCI Min Vol USA Index ETF (XMU) und seine US-Dollar-Serie XMU.U 2.85421 bzw. 2.07267 lieferten.
Globale Minimum-Volatilitätsstrategien waren gedämpfter. Der iShares MSCI Min Vol Global Index ETF (XMW) verzeichnete 0.37145, während die CAD-gesicherte Version XMY bei 0.00000 blieb. Darüber hinaus zeigten die Emerging Markets und EAFE Minimum Volatility Fonds XMM, XMI und XML ebenfalls 0.00000 an reinvestierten Gewinnen.
Technologie- und innovationsorientierte Produkte generierten einige der höchsten Kapitalgewinne. Der iShares S&P/TSX Capped Information Technology Index ETF (XIT) meldete 3.41358 pro Einheit, während der iShares Exponential Technologies Index ETF (XEXP) eine beträchtliche 3.56592 verzeichnete. Im Bereich Cybersicherheit verzeichnete der iShares Cybersecurity and Tech Index ETF (XHAK) 2.91694.
Die NASDAQ 100 Suite zeigte differenzierte Ergebnisse. Der iShares NASDAQ 100 Index ETF (CAD-Hedged) (XQQ) meldete einen reinvestierten Kapitalgewinn von 1.35318, während XQQU und seine US-Dollar-Serie XQQU.U beide 0.00000 verzeichneten. Anleger in kanadisch notierten NASDAQ-Trackern stehen jedoch weiterhin potenziellen steuerlichen Auswirkungen aus realisierten Gewinnen innerhalb der Fonds gegenüber.
Viele breite Marktaktien-Tracker realisierten 2025 keine Kapitalgewinne. Der iShares Core S&P/TSX Capped Composite Index ETF (XIC), der iShares S&P/TSX 60 Index ETF (XIU), der iShares Core S&P 500 Index ETF (XUS), XUS.U, der iShares S&P 500 3% Capped Index ETF (XUSC), XUSC.U, der iShares Core S&P U.S. Total Market Index ETF (XUH), der iShares Core S&P U.S. Total Market Index ETF (XUU) und XUU.U meldeten alle 0.00000. Die CAD-gesicherte Gesamtmarktexposure iShares Core S&P Total U.S. Stock Market Index ETF (XTOH) verzeichnete jedoch einen kleinen Gewinn von 0.02178.
Andere sektorale und regionale Produkte meldeten ebenfalls Nullzahlen, was auf keine Kapitalgewinnausschüttungen für 2025 hinweist. Diese Liste umfasst den iShares S&P/TSX Global Base Metals Index ETF (XBM), den iShares S&P/TSX Capped Energy Index ETF (XEG), den iShares S&P/TSX Capped Financials Index ETF (XFN), den iShares S&P/TSX Capped Materials Index ETF (XMA), den iShares MSCI Europe IMI Index ETF (XEU), den iShares MSCI Emerging Markets Index ETF (XEM), den iShares MSCI Emerging Markets ex China Index ETF (XEMC) und den iShares Jantzi Social Index ETF (XEN), unter anderem.
Für inflationsgebundene und Vorzugsaktienstrategien waren die Kapitalgewinne begrenzt. Der iShares Canadian Real Return Bond Index ETF (XRB), der iShares 0-5 Year TIPS Bond Index ETF (CAD-Hedged) (XSTH) und der iShares 0-5 Year TIPS Bond Index ETF (XSTP) meldeten 0.16723 pro Einheit, wobei die US-Dollar-Serie XSTP.U bei 0.11483 lag. Vorzugsaktien-ETFs wie der iShares S&P/TSX Canadian Preferred Share Index ETF (CPD) und der iShares S&P/TSX North American Preferred Stock Index ETF (CAD-Hedged) (XPF) blieben bei 0.00000.
Im Bereich der US-Staatsanleihen verzeichnete das langlaufende Produkt iShares 20+ Year U.S. Treasury Bond Index ETF (XTLT) einen reinvestierten Kapitalgewinn von 0.14602, wobei seine US-Dollar-Serie XTLT.U bei 0.12407 lag. Die CAD-gesicherte Variante XTLH lieferte jedoch 0.00000. Die langfristige kanadische Staatsanleihen-Exposure über den iShares Core Canadian 15+ Year Federal Bond Index ETF (XFLB) meldete ebenfalls 0.00000.
Zusätzliche Einzelstaaten- und regionale Exposures zeigten gemischte Ergebnisse. Der iShares India Index ETF (XID) meldete 0.38930, während der iShares MSCI USA Quality Factor Index ETF (XQLT) 0.00000 zeigte. Breiter gefasst meldete der iShares MSCI World Index ETF (XWD) ebenfalls 0.00000, was auf eine begrenzte Realisierung von Kapitalgewinnen über seine globalen Bestände im Jahr 2025 hinweist.
Strategische kurzlaufende und konservative festverzinsliche Strategien, wie der iShares Core Canadian Short Term Bond Index ETF (XSB), der iShares Core Canadian Short Term Corporate Bond Index ETF (XSH), der iShares Conservative Short Term Strategic Fixed Income ETF (XSC), der iShares Conservative Strategic Fixed Income ETF (XSE), der iShares Short Term Strategic Fixed Income ETF (XSI) und der iShares Core Canadian Short-Mid Term Universe Bond Index ETF (XSMB), meldeten alle 0.00000. Darüber hinaus meldeten hybride und hochwertige Anleihenstrategien wie der iShares Canadian HYBrid Corporate Bond Index ETF (XHB) und der iShares High Quality Canadian Bond Index ETF (XQB) ebenfalls keine reinvestierten Kapitalgewinne.
Für Immobilien und Infrastruktur meldeten der iShares Global Real Estate Index ETF (CGR) und der iShares S&P/TSX Capped REIT Index ETF (XRE) 0.00000, trotz laufender Einkommensausschüttungen. Die Versorgungs-Exposure über den iShares S&P/TSX Capped Utilities Index ETF (XUT) verzeichnete jedoch einen reinvestierten Gewinn pro Einheit von 1.08798, was auf sektorspezifische Unterschiede bei realisierten Gewinnen hinweist.
Insgesamt bestätigt diese BlackRock Canada Mitteilung die endgültigen Daten zu den reinvestierten Kapitalgewinnen für das Steuerjahr 2025 über die iShares ETF-Reihe. Anleger haben nun die genauen Zahlen, die sie benötigen, um ihre Steuerplanung für 2025 abzugleichen und zu verstehen, wie realisierte Gewinne innerhalb jedes Fonds ihre persönlichen Steuerverpflichtungen beeinflussen können.
